Бизнес на рынке долгов

Группа 3 – должники, имеющие признаки банкротства, установленные Законом о банкротстве, в отношении которых подано исковое заявление о взыскании долга. Учитывается наличие задолженности более 5% от выручки, но не менее 300 тысяч рублей (признак банкротства).

Группа 4 – должники, у которых имеется непосредственная угроза возбуждения дела о банкротстве.

Наличие исполнительного производства на сумму более 5% от выручки, но не менее 300 тыс. руб. или наличие публикации о намерении обратиться с заявлением о банкротстве.

Группа 5 – объекты учета, в отношении которых арбитражным судом принято к рассмотрению заявление о признании должника банкротом.

Благодаря долговому рейтингу, разрозненные показатели должников приводятся к «общему знаменателю», к стандартной шкале, благодаря которой, их становится возможно сравнивать и анализировать.

Все данные могут быть представлены в форме матрицы рисков.

На основе долгового рейтинга должники могут быть распределены на следующие группы:

1.

Основной источник погашения долга – денежный поток от текущей деятельности, то есть выручка.

Характеристика риск-профиля:

• положительная динамика выручки;

• наличие прибыли (отсутствие убытков);

• наличие основных средств на балансе;

• коэффициенты ликвидности и платежеспособности выше пороговых значений.

2. Платежеспособный «рабочий» должник (B1, B2, A2)

Рабочая ситуация, поскольку у многих компаний могут быть небольшие временные проблемы.

Характеристика профиля:

• действующая организация;

• не нулевая выручка;

• наличие основных средств и иных активов.

3. «Компания-пустышка» (C1 – C3, B3, A3)

Как правило, у таких компаний нет собственных источников для погашения долга, либо они юридически труднодоступны. Погашение задолженности возможно в процедурах банкротства, в том числе за счет активов бенефициара.

Характеристика профиля:

• отсутствие стабильной выручки;

• отсутствие ликвидного имущества, на которое может быть обращено взыскание.

4. Сомнительная («техническая») компания (D1 – D4, A4, B4, C4)

Компания имеет плохое финансовое состояние, является неплатежеспособной, в результате чего находится в шаге от банкротства.

5. Банкрот или почти банкрот (E1 – E5, A5, B5, C5)

Фактический или юридический банкрот.