Основные принципы комплаенс-контроля

Как уже указывалось выше, одним из основных инструментариев в части идентификации рисков является составление так называемой карты рисков, ведущейся в разрезе всех существующих видов риска, с учётом следующих показателей:

? название риска (приводится полное название риска в соответствии с применяемой градацией по их типу);

? источники возникновения риска (приводится описание основных инструментов/продуктов, процессов организации, её клиентов или контрагентов, которые могут сгенерировать возникновения риска);

? факторы вероятности риска (приводится описание события и/ или явления, оказывающего влияние на вероятность реализации риска);

? вероятность наступления риска (приводится описание оценочной категории вероятности появления риска, исходя из источников возникновения риска и факторов вероятности риска);

? значимость риска (показатель определяет, является ли риск значимым или нет, а также, в случае если риск является незначимым, относится ли он к деятельности организации в целом либо её отдельному направлению деятельности/продукту/услуге);

? мероприятия воздействия на риск (даётся описание основных подходов по купированию имеющегося либо возможного риска);

? ответственные за мероприятия воздействия на риск (указываются структурные подразделения организации, ответственные за идентификацию того или иного риска и его лимитирование);

? мониторинг риска (указываются основные мероприятия по мониторингу уровня рисков, имеющиеся отчёты и порядок их предоставления);

? даты внесения записи и/или последнего изменения записи.

Карта риска обновляется на постоянной основе, но не реже 1 раза в год.

Что касается лимитирования, то оно является основной составной частью системы управления рисками в организации и в целях минимизации возможных убытков рассматривается как один из методов превентивного купирования рисков.

Основными целями лимитирования является ограничение рисков, направленное на:

? повышение финансовой устойчивости организации;

? оптимизацию соотношения «риск – доходность» по операциям/сделкам;

? формирование оптимальной структуры активов и пассивов с учётом структуры и объёма принятых рисков.