Личный капитал. Руководство начинающего инвестора

Это обусловлено тем, что при возможной конвертации недвижимости в другой класс активов совокупная стоимость активов в идеале не должна меняться, именно поэтому только рыночная стоимость даст истинную оценку недвижимости в конкретный момент времени.

Акции. Ввиду их сильной волатильности считать стоимость акций в портфеле рекомендуется по цене покупки. Если вы возьмете рыночную цену, велик риск сильно завысить или занизить показатели. Цена же покупки позволит получить некий усредненный результат без учета волатильности.

Конечно, это не касается случаев, когда акции приобретены много лет назад и рыночная стоимость может быть сильно оторвана от цены покупки. В таком случае допустимо считать и по рыночной стоимости.

Облигации. Благодаря надежности данного актива относительно акций, при подсчете совокупной стоимости облигаций рекомендуется учитывать их номинальную стоимость, так как она возвращается при погашении, за исключением, конечно, случаев с «мусорными», дефолтными облигациями с высоким риском.

Долги. В целях избежать занижения стоимости долга при подсчете его доли в балансе необходимо отображать всю сумму, причитающуюся кредитору на момент погашения. Таким образом, при отражении кредита необходимо учитывать не только тело кредита, но и сумму всех процентов, и даже возможные переплаты из-за просрочек, если таковые предвидятся.

Пассивы в виде имущества. По аналогии с недвижимостью – рыночная стоимость. В случае с вещами-пассивами необходимо знать, сколько можно получить, избавившись от них в данный момент.

Правильно подсчитав все имеющиеся активы и пассивы, на выходе вы получите объективную картину их распределения и понимание того, насколько остро стоит вопрос увеличения доли активов в зависимости от получившихся показателей.

Доходы и расходы

Если активы и пассивы являются относительно статичными статьями баланса, то доходы и расходы – динамичные показатели. Особенно расходы.

Подсчитав доход и расход за определенный период, будь то месяц, полгода или год, вы получите представление о том, сколько денег уходит в никуда.

Сверхпотребление носит патологический характер и требует бескомпромиссного решения. Также серьезной проблемой является отсутствие учета мелких трат, которые, на первый взгляд, не ударяют по бюджету. Несмотря на кажущуюся малозначительность и несущественность подобных расходов, их частота и регулярность приводят к серьезному урезанию бюджета.