Основные принципы комплаенс-контроля

В основу данной книги легли наработки автора в области комплаенс-контроля, основанные на нормах национального права, рекомендациях тех или иных национальных регуляторов, международных организаций, разрабатывающих стандарты в области комплаенс-процессов, а также собственных методик, разработанных им в ходе реализации комплаенс-функции, которые были имплементированы во внутренние процедуры как финансовых организаций, являющихся коммерческими банками либо банками с государственным участием, так и международной финансовой организации.

Для удобства понимания всех бизнес-процессов, связанных с комплаенс-контролем, структура настоящей книги состоит из двух частей: главы, описывающей все виды существующих рисков, способов их выявления и купирования, а также главы, содержащей описание всех существующих комплаенс-процессов, методов и способов их реализации.

Уверен, что данная книга будет полезна как студентам, изучающим экономику, финансы и юриспруденцию, так и практикующим работникам организаций, деятельность которых требует наличия эффективной комплаенс-модели, и все полученные из этой книги знания могут быть ими имплементированы во внутренние процессы, тем самым позволив создать адекватную систему комплаенс-контроля.

Но при этом не нужно забывать о необходимости самостоятельного отслеживания всех новелл в области комплаенс-контроля, так как данная область наиболее подвержена оперативным изменениям.

1. Общая теория управления рисками

1.1. Общие положения

В соответствии с правоприменительной практикой и международными стандартами под понятием «риск» следует понимать следствие влияния факторов неопределённости на достижение поставленных целей организации[1 - Также широко применяется формулировка, согласно которой под риском следует понимать вероятность тех или иных потерь, возникающих вследствие различных обстоятельств, обусловленных как внешними, так и внутренними факторами.

], в связи с чем управление рисками[2 - Процесс выявления и оценки как внутренних, так и внешних рисковых составляющих, модификация которых может отрицательно повлиять на стоимость активов организации, её клиентов и контрагентов, оперативное и своевременное применение мер по снижению такого риска, а также контроль за соблюдением соответствующих процедур по управлению им.