Основные принципы комплаенс-контроля

] является неотъемлемой частью корпоративного управления и представляет собой комплексный процесс принятия и выполнения решений, направленных на минимизацию вероятности возникновения неблагоприятного результата и уменьшение возможных потерь организации от реализации такого неблагоприятного результата, базирующийся на следующих принципах:

? консервативность (англ. conservatism[3 - Также см. приложение № 10, содержащее перечень основных терминов, используемых при осуществлении комплаенс-функции.

]) – отказ от потенциальных сделок с очень высоким или неопределённым уровнем риска вне зависимости от степени их доходности;

? комплексность (англ. complexity) – единая структура системы управления для всех видов риска;

? дифференцированность (англ. differentiation) – специфика содержания и применения отдельных элементов системы управления рисками применительно к различным типам рисков;

? независимость риск-подразделения (англ.

independence of the risk division) от подразделений, инициирующих и осуществляющих банковские операции;

? наличие чётко выстроенного механизма принятия решений по управлению рисками (англ. risk management decision-making mechanism) на основе процедур, закреплённых нормативными правовыми документами организации;

? система многоуровневой отчётности (англ.

multilevel reporting system);

? единство информационных технологий (англ. unity of information technologies);

? осуществление многоуровневого контроля эффективности системы управления рисками (англ. implementation of multi-level control of the effectiveness of the risk management system) в рамках системы внутреннего контроля.

В рамках реализации указанного функционала в организации действует система управления рисками, позволяющая определить уровень риска, который организация готова принять на себя, поддержать его приемлемый уровень, обеспечить сохранность и надёжность размещения денежных средств, а также эффективность их использования.